System bezstratnej kompresji sygnału opracowany dla płyt DVD-Audio. W przeciwieństwie do systemów kompresji stosowanych w wielokanałowych standardach kina domowego (Dolby Digital, DTS) czy w MP3 nie następuje tu utrata danych. Po przeprowadzeniu procesu kompresji a następnie dekompresji otrzymywany jest pierwotny sygnał w niezmienionej postaci.